Меморандум про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг, підписаний 10 грудня банками, на які на 1 жовтня припадало 64,5% усіх коштів населення в банках і 87,5% активних платіжних карток, передбачає встановлення особливих вимог до моніторингу операцій фізичних осіб – підприємців. Про це сказано в документі, який є у розпорядженні LIGA.net.

Напередодні банки-підписанти, серед яких "Приватбанк", "Універсал Банк" (monobank), "Ощадбанк" і "Райффайзен Банк", домовилися про застосування ризик-орієнтованого підходу, який насамперед торкнеться нових ФОП (до шести місяців роботи) першої групи оподаткування.

До них застосовуватиметься високий рівень ризику, поглиблене вивчення бізнес-діяльності, посилений моніторинг операцій.

Для ФОП на загальній системі та другої-третьої групи спрощеної системи кожен банк застосовуватиме власний ризикоорієнтований підхід.

Особлива увага приділяється таким індикаторам ризику:
  • різке збільшення операцій від різних контрагентів;
  • нульовий залишок на початок і кінець дня;
  • нетипове збільшення вхідних операцій від фізичних осіб (у понад два рази);
  • дроблення переказів круглими сумами.

У разі виявлення цих ознак банки збираються вживати заходів відповідно до положення Національного банку України про фінансовий моніторинг.

Меморандум також описує критерії та підходи до виявлення пов'язаних компаній, коли ФОП є частиною більшої бізнес-групи:

  • спільна адреса юридичної особи та ФОП;
  • спільне місце реалізації товарів/послуг;
  • спільні власники, представники, бухгалтери;
  • відсутність у ФОП власних ресурсів для діяльності;
  • значні надходження від пов'язаної юридичної особи;
  • оплата послуг, вартість яких складно оцінити;
  • надання фінансової допомоги від юридичної особи;
  • значні операції новоствореного ФОП;
  • швидке досягнення граничного річного доходу;
  • використання спільного платіжного термінала.

Надавачі платіжних послуг об'єднуватимуть ФОПів та юридичних осіб у групи відповідно до рекомендацій НБУ.

Раніше портал "Стіна" повідомляв, що оприлюднено всі подробиці, як оформити та отримати на дітей "тисячу Зеленського".

Також ми писали, що українцям розповіли, як самостійно збільшити пенсію – з'явилася офіційна інструкція для всіх.

Нагадуємо, що штрафи у розмірі 170 тисяч гривень можуть отримати не лише водії, а й пасажири – все через "євробляхи".