Перекази між родичами: коли не потрібно сплачувати податок та як відповідати на запитання банку
Грошові перекази між родичами залишаються однією з обговорюваних тем серед клієнтів банків. Особливо часто виникає питання: чи потрібно сплачувати податок, якщо ви надсилаєте гроші близьким. Про це пише "Стіна" з посиланням на "yankiv".
Юристи компанії YANKIV пояснили, у яких випадках такі операції не оподатковуються і чому банки все одно можуть виявляти інтерес.
Згідно з українським законодавством, перекази між близькими родичами підпадають під пільговий режим оподаткування. Якщо кошти передаються батькам, дітям, подружжю, а також братам, сестрам, бабусям, дідусям чи онукам, ставка податку на доходи фізичних осіб становить 0%. Це означає, що ні відправник, ні одержувач не зобов'язані сплачувати податок чи подавати декларацію. Наприклад, регулярна фінансова допомога батькам не вважається оподатковуваним доходом.
Однак відсутність податку не відкидає контролю з боку банків. Фінансовий моніторинг працює незалежно від податкових норм та спрямований на перевірку походження коштів. Якщо перекази відбуваються регулярно або значні суми, банк може запитати додаткові пояснення як у відправника, так і в одержувача.
Найчастіше увагу викликає перевищення умовних лімітів — наприклад, якщо одна людина переказує понад 100 тисяч гривень на місяць. У таких випадках фінансова установа має право ініціювати перевірку.
Щоб уникнути проблем, важливо заздалегідь підготувати документи. Насамперед необхідно підтвердити родинні зв'язки — для цього підійдуть свідоцтво про народження чи шлюб, якщо прізвище змінювалося. Крім того, банк може вимагати доказу фінансової спроможності відправника: довідку про доходи, трудовий контракт або податкову декларацію, особливо якщо доход отримано за кордоном.
Окрема ситуація стосується українців, які працюють за кордоном. Їхній дохід підлягає обов'язковому декларуванню в Україні. При цьому діє механізм уникнення подвійного оподаткування: якщо податок уже сплачено за кордоном, його можна зарахувати під час розрахунку українського ПДФО. Однак військовий збір у розмірі 5% необхідно сплачувати у будь-якому разі.
Експерти наголошують: задекларовані доходи не лише спрощують проходження фінансового моніторингу, а й важливі при великих фінансових операціях, наприклад, купівлі нерухомості чи автомобіля.
Таким чином, перекази між родичами в більшості випадків не оподатковуються, але потребують прозорості та документального підтвердження у разі інтересу з боку банку.
Нещодавно ми розповідали, плюс 1297 грн до пенсії щомісяця, комусь автоматично додадуть гроші і що потрібно зробити вже зараз.
Також «Стіна» повідомляла, всім, хто користується Національним кешбеком, влада прийняла рішення – скільки ще платитимуть гроші.
Ще ми писали, ПриватБанк роздасть гроші дітям, батькам потрібно оформити картку, ще й бонус від Аврори буде.